【出纳是做什么工作内容的】出纳是企业财务部门中非常重要的一个岗位，主要负责企业的日常资金收付、账务处理以及相关票据的管理。出纳的工作虽然看似简单，但对细节要求非常高，是企业财务管理中不可或缺的一环。
为了更清晰地了解出纳的具体工作内容，以下将从职责总结和表格形式两个方面进行说明。
一、出纳的主要工作
1. 现金与银行存款管理
负责公司现金的收付、保管及银行账户的日常操作，确保资金安全，防止挪用或丢失。
2. 收支凭证的审核与登记
对各项收入和支出进行原始凭证的审核，确保其真实性、合法性，并及时登记入账。
3. 编制银行对账单
每月定期核对银行账户余额，与银行对账单进行比对，确保账实相符。
4. 发票与收据管理
负责发票的领取、使用、核销以及收据的开具，确保票据合规、有序。
5. 工资发放与报销处理
协助完成员工工资的发放，审核并办理员工的差旅费、办公用品等费用报销。
6. 税务申报协助
配合会计人员完成税务申报所需的相关资料准备，如发票、付款记录等。
7. 财务报表支持
提供基础的财务数据支持，如现金流量表、银行余额表等，为会计核算提供依据。
8. 内部控制与风险防范
遵守公司财务制度，严格执行资金审批流程，防范财务风险。
二、出纳工作内容一览表
| 工作内容 | 具体职责说明 |
| 现金管理 | 收取和支付现金，确保库存现金安全 |
| 银行账户管理 | 办理银行转账、存取款等业务，维护账户安全 |
| 凭证审核 | 审核各类收支原始凭证，确保合法合规 |
| 登记账簿 | 及时登记现金和银行存款日记账 |
| 银行对账 | 每月核对银行对账单，确保账实一致 |
| 发票管理 | 领取、使用、核销发票，确保规范 |
| 收据管理 | 开具和管理收据，保证收支透明 |
| 工资发放 | 协助发放员工工资，审核相关凭证 |
| 报销处理 | 审核员工报销申请，办理相关手续 |
| 税务配合 | 提供税务申报所需的基础数据 |
| 内部控制 | 执行公司财务制度，防范财务风险 |
| 财务报表 | 提供现金流量、银行余额等基础数据 |
通过以上总结可以看出，出纳工作虽然不涉及复杂的会计核算，但对细致度、责任心和规范性要求极高。出纳是企业资金流动的“第一道防线”，其工作质量直接影响到企业的财务安全与运营效率。