【高利转贷罪】高利转贷罪是我国《刑法》中针对以牟利为目的，套取金融机构信贷资金后又以较高利率转贷给他人，从而获取非法利益的行为所设定的刑事罪名。该罪名体现了国家对金融秩序和信贷安全的重视，旨在打击利用银行贷款进行非法牟利的行为。
一、高利转贷罪概述
高利转贷罪是指行为人以谋取非法利益为目的，通过套取银行或其他金融机构的贷款，再将这些资金以高于原贷款利率的方式转贷给他人，从中获取差价利润的行为。根据《中华人民共和国刑法》第175条的规定，此类行为构成犯罪，依法应承担相应的刑事责任。
该罪名在实践中常与民间借贷、企业融资等行为交织在一起，具有较强的隐蔽性和复杂性。
二、高利转贷罪的构成要件
| 要件 | 内容说明 |
| 主体 | 一般主体，包括自然人或单位，如企业、个人等 |
| 主观方面 | 必须是故意，且以牟利为目的 |
| 客体 | 国家的金融管理秩序 |
| 客观方面 | 实施了套取金融机构信贷资金并以高利转贷的行为 |
三、高利转贷罪的法律后果
根据《刑法》第175条规定，对于高利转贷行为，若情节严重，可处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；如果情节特别严重，则处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
此外，若行为人同时涉及其他违法行为（如诈骗、非法经营等），可能被数罪并罚。
四、高利转贷罪的认定难点
| 难点 | 说明 |
| 是否存在“牟利目的” | 需结合行为人的主观意图及实际获利情况进行判断 |
| 资金来源是否为金融机构贷款 | 需核实贷款合同、资金流向等证据 |
| 转贷利率是否明显高于正常水平 | 可参考同期银行贷款利率作为判断依据 |
| 是否造成严重后果 | 如导致金融机构资金损失、扰乱金融秩序等 |
五、典型案例分析
| 案例名称 | 简要案情 | 法律处理结果 |
| 张某高利转贷案 | 张某通过伪造材料从银行取得贷款后，以月息2%转贷给他人，非法获利10万元 | 被判处有期徒刑一年，罚金5万元 |
| 某公司高利转贷案 | 公司法定代表人通过关联企业套取贷款，再以高息转贷，涉案金额达300万元 | 公司被判处罚金，负责人被追究刑事责任 |
六、总结
高利转贷罪作为一种典型的金融犯罪，不仅破坏了正常的信贷秩序，也对社会经济稳定造成一定影响。司法机关在审理此类案件时，需综合考虑行为人的主观故意、资金来源、转贷方式及实际后果等因素，确保公正裁判。同时，企业和个人也应增强法律意识，避免因一时贪念而触犯刑法。